Reserves en voorzieningen

Algemene reserve

97.196

9.800

5.624

26.294

-

86.326

Dit betreft de vrij aanwendbare ruimte voor realisering van gemeentelijk beleid. De reserve wordt voornamelijk gevormd uit voordelige saldo's in de jaarrekening.

Algemene reserve weerstandsvermogen

10.777

-

-

977

-

9.800

De reserve is gevormd om geïnventariseerde risico's op te kunnen vangen. Het beleid is bepaald in de Nota Risicomanagement. De ondergrens van deze algemene reserve wordt bepaald aan de hand van het benodigde weerstandsvermogen.

Reserve kapitaallasten

55.197

-

15.379

-

2.289

68.287

Vanuit deze reserve worden de kapitaallasten gedekt van specifiek aangewezen investeringen waarover moet worden afgeschreven en waarvan de dekking is voorzien door middel van een bijdrage uit de reserve.

Reserve sociaal domein

3.375

-

2.077

2.500

-

2.952

Het doel van deze reserve is het opvangen van overschrijdingen op de open-eind-regelingen ingevolge de Wmo, Jeugdwet en Participatiewet.

Reserve invoering omgevingswet

2.263

-

-

783

-

1.480

Vanuit deze reserve worden de lasten van de grootschalige decentralisatie en stelselwijziging van de invoering van de omgevingswet gedekt.

Reserve frictiekosten samenvoeging

4.878

-

-

498

-

4.380

De reserve is bedoeld ter dekking van lasten ten gevolge van de gemeentelijke herindeling.

Reserve flankerend beleid

8.963

-

-

1.487

-

7.477

De reserve is bedoeld ter dekking van de personeelslasten behorende bij de organisatieopgave (oplossen overbezetting als gevolg van het plaatsingsproces).

Reserve fractiebudget

99

-

24

-

-

123

Van het niet gebruikte gedeelte van de financiele bijdrage aan een fractie wordt 30% gereserveerd voor het kunnen verlenen van een aanvullende financiele bijdrage aan die fractie in volgende jaren.

Reserve economie

897

-

-

897

-

-

De reserve is bedoeld ter dekking van de verhoogde bijdrage aan de detailhandelsraad HW in de periode 2020-2025 ivm de investering in versterkte samenwerking van de winkelgebieden.

Reserve uitvoeringsagenda Cultuur

1.366

-

-

-

-

1.366

De reserve is bedoeld om lasten voortvloeiend uit de uitvoeringsagenda Cultuurnota 2021-2024 te dekken,

Reserve duurzaamheid

1.706

-

-

-

-

1.706

De reserve is ingesteld met de vaststelling van de nota R&V en is bedoeld om lasten uit projecten/ activiteiten en inhuur personele capaciteit betreffende duurzaamheid te dekken.

Reserve actieplan economische gevolgen Coronacrisis

369

-

-

369

-

-

De reserve is bedoeld ter dekking van incidentele directe kosten in verband met de "Coronacrisis" en de "energiecrisis" volgens verordening.

Reserve vitaliseringsagenda

805

-

-

-

-

805

De reserve is ingesteld met de vaststelling van de nota R&V en is bedoeld om een aanvang te maken met accommodatiebeleid.

Reserve ondernemend Hoeksche Waard

619

-

-

-

-

619

De reserve is ingesteld met de vaststelling van de nota R&V en is bedoeld voor de herstructurering en de landschappelijke inpassing van (agrarische) bedrijfpanden en bedrijfsterreinen. Het fonds kan ook ingezet worden voor de ontbwikkeling van een agro valley of bio-economie.

Reserve kostenverhaal ruimtelijke ontwikkelingen

4.928

-

474

218

-

5.184

De reserve is ingesteld met de vaststelling van de nota R&V en is bedoeld ter dekking van projecten conform de nota Kostenverhaal.

Reserve bypass Klaaswaal

691

-

-

-

-

691

De reserve is ingesteld met de vaststelling van de nota R&V en is bedoeld ter dekking van voorbereidingskosten en planschade a.g.v. de bypass Klaaswaal.

Reserve tijdelijke beleidsimpulsen

-

-

10.198

3.275

-

6.923

De reserve is bedoeld om lasten van tijdelijke beleidsimpulsen uit het collegeprogramma 2022-2026 te dekken, vanaf 2023.

Voorziening riolering

6.742

-

1.286

-

5.456

De voorziening is gevormd om sterke fluctuaties tussen de exploitatie-uitgaven en daarmee in de tariefstelling van de rioolheffing te voorkomen.

Voorziening begraafplaatsen

932

-

284

-

648

De voorziening is gevormd om sterke fluctuaties tussen de exploitatie-uitgaven en daarmee in de tariefstelling van de lijkbezorgingsrechten te voorkomen.

Voorziening baggeren

694

567

-

994

267

De voorziening wordt ingezet ter egalisatie van de lasten uit het vastgesteld beheerplan

Voorziening Civieltechnische kunstwerken

247

402

-

336

312

De voorziening wordt ingezet ter egalisatie van de lasten uit het vastgesteld beheerplan

Voorziening onderhoud gebouwen

952

179

-

47

1.084

De voorziening wordt ingezet ter egalisatie van de lasten uit het vastgesteld beheerplan. B.ij overgang van het beheer van gebouwen is het bijbehorende deel van de voorziening eveneens overgegaan

Voorziening verlofsparen

109

102

-

-

210

De voorziening wordt ingezet ter dekking van kosten bij opname van gespaard verlof.

Voorziening pensioenen (voormalig) bestuurders

5.030

513

-

225

5.318

De voorziening is gevormd om de pensioenverplichtingen van huidige en voormalige wethouders te kunnen dekken.

Voorziening wachtgeld voormalig bestuurders

710

87

-

251

546

De voorziening is gevormd om de wachtgeldverplichtingen van voormalige wethouders te kunnen dekken.

Voorziening regionaal bedrijventerrein

5.612

-

97

-

5.515

Deze voorziening is gevormd om (toekomstige) verliezen van de CV/BV Ontwikkelbedrijf Bedrijvenpark Hoeksche Waard op te vangen. De gemeente Hoeksche Waard staat garant voor de leningen die het Bedrijvenpark bij de BNG heeft afgesloten.

Voorziening grondexploitaties

-

214

-

-

214

Deze voorziening is gevormd om (toekomstige) verliezen van de gemeentelijke grondexploitaties op te vangen.