Reserves en voorzieningen

Algemene reserve

86.326

9.370

4.051

10.234

-

89.513

Dit betreft de vrij aanwendbare ruimte voor realisering van gemeentelijk beleid. De reserve wordt voornamelijk gevormd uit voordelige saldo's in de jaarrekening.

Algemene reserve weerstandsvermogen

9.800

-

-

200

-

9.600

De reserve is gevormd om geïnventariseerde risico's op te kunnen vangen. Het beleid is bepaald in de Nota Risicomanagement. De ondergrens van deze algemene reserve wordt bepaald aan de hand van het benodigde weerstandsvermogen.

Reserve kapitaallasten

68.287

-

10.718

3.198

75.807

Vanuit deze reserve worden de afschrijvingslasten gedekt van specifiek aangewezen investeringen waarover moet worden afgeschreven en waarvan de dekking is voorzien door middel van een bijdrage uit de reserve.

Reserve sociaal domein

2.952

-

-

145

-

2.807

Het doel van deze reserve is het opvangen van overschrijdingen op de open-eind-regelingen ingevolge de Wmo, Jeugdwet en Participatiewet.

Reserve invoering omgevingswet

1.480

-

990

894

-

1.576

Vanuit deze reserve worden de lasten van de grootschalige decentralisatie en stelselwijziging van de invoering van de omgevingswet gedekt.

Reserve frictiekosten samenvoeging

4.380

-

-

4.380

-

-0

De reserve is bedoeld ter dekking van lasten ten gevolge van de gemeentelijke herindeling.

Reserve flankerend beleid

7.477

-

-

2.924

-

4.552

De reserve is bedoeld ter dekking van de personeelslasten behorende bij de organisatieopgave (oplossen overbezetting als gevolg van het plaatsingsproces).

Reserve fractiebudget

123

-

26

100

-

48

Van het niet gebruikte gedeelte van de financiele bijdrage aan een fractie wordt 30% gereserveerd voor het kunnen verlenen van een aanvullende financiele bijdrage aan die fractie in volgende jaren.

Reserve uitvoeringsagenda Cultuur

1.366

-

-

1.310

-

55

De reserve is bedoeld om lasten voortvloeiend uit de uitvoeringsagenda Cultuurnota 2021-2024 te dekken.

Reserve duurzaamheid

1.706

-

-

1.042

-

663

De reserve is ingesteld met de vaststelling van de nota R&V en is bedoeld om lasten uit projecten/ activiteiten en inhuur personele capaciteit betreffende duurzaamheid te dekken.

Reserve vitaliseringsagenda

805

-

-

-

-

805

De reserve is ingesteld met de vaststelling van de nota R&V en is bedoeld om een aanvang te maken met accommodatiebeleid.

Reserve ondernemend Hoeksche Waard

619

-

-

-

-

619

De reserve is ingesteld met de vaststelling van de nota R&V en is bedoeld voor de herstructurering en de landschappelijke inpassing van (agrarische) bedrijfpanden en bedrijfsterreinen. Het fonds kan ook ingezet worden voor de ontbwikkeling van een agro valley of bio-economie.

Reserve kostenverhaal ruimtelijke ontwikkelingen

5.184

-

285

24

-

5.445

De reserve is ingesteld met de vaststelling van de nota R&V en is bedoeld ter dekking van projecten conform de nota Kostenverhaal.

Reserve bypass Klaaswaal

691

-

-

-

-

691

De reserve is ingesteld met de vaststelling van de nota R&V en is bedoeld ter dekking van voorbereidingskosten en planschade a.g.v. de bypass Klaaswaal.

Reserve tijdelijke beleidsimpulsen

6.923

-

2.694

3.000

-

6.617

De reserve is bedoeld om lasten van tijdelijke beleidsimpulsen te dekken.

Reserve doorontwikkeling organisatie

-

-

4.345

-

-

4.345

Inzetten voor een nieuwe fase en verdere ontwikkeling van de organisatie door een verandering van de inrichting van de sturing en beheersing.

Voorziening riolering

5.456

-

-

35

5.420

De voorziening is gevormd om sterke fluctuaties tussen de exploitatie-uitgaven en daarmee in de tariefstelling van de rioolheffing te voorkomen.

Voorziening begraafplaatsen

648

-

-

78

571

De voorziening is gevormd om sterke fluctuaties tussen de exploitatie-uitgaven en daarmee in de tariefstelling van de lijkbezorgingsrechten te voorkomen.

Voorziening baggeren

267

500

634

-

133

De voorziening wordt ingezet ter egalisatie van de lasten uit het vastgesteld beheerplan.

Voorziening Civieltechnische kunstwerken

312

387

403

-

296

De voorziening wordt ingezet ter egalisatie van de lasten uit het vastgesteld beheerplan.

Voorziening onderhoud gebouwen

1.084

180

46

-

1.219

De voorziening wordt ingezet ter egalisatie van de lasten uit het vastgesteld beheerplan (gemeentehuizen/ werkplaatsen).

Voorziening verlofsparen

210

127

-

39

298

De voorziening wordt ingezet ter dekking van kosten bij opname van gespaard verlof.

Voorziening pensioenen (voormalig) bestuurders

5.318

1.465

277

-

6.506

De voorziening is gevormd om de pensioenverplichtingen van huidige en voormalige wethouders te kunnen dekken.

Voorziening grondexploitatie tijdelijke huisvesting Numansdorp

-

1.139

-

-

1.139

De voorziening is gevormd om het verwachte verlies van de grondexpl. Numansdorp te kunnen dekken.

Voorziening wachtgeld voormalig bestuurders

546

180

-

390

336

De voorziening is gevormd om de wachtgeldverplichtingen van voormalige wethouders te kunnen dekken.

Voorziening regionaal bedrijventerrein

5.515

-

5.515

-

0

Deze voorziening is gevormd om (toekomstige) verliezen van de CV/BV Ontwikkelbedrijf Bedrijvenpark Hoeksche Waard op te vangen. De gemeente Hoeksche Waard staat garant voor de leningen die het Bedrijvenpark bij de BNG heeft afgesloten.

Voorziening verlofuren

-

501

-

-

501

De voorziening is gevormd om toekomstige verplichtingen van nog niet opgenomen verlofuren van medewerker (boven het wettelijke verlof) te kunnen dekken

Voorziening grondexploitaties

214

-132

-

81

Deze voorziening is gevormd om (toekomstige) verliezen van de gemeentelijke grondexploitaties op te vangen.